征管科技高灯科技：推动财税数字化新基建，加速进入税收征管30

用户投稿 2025年12月04日 01:04:01 2 0

高灯科技：推动财税数字化新基建，加速进入税收征管30

张杉

税收征管3.0的到来，为“十四五”对于数字经济的愿景找到了新的支点。

今年1月12日国务院发布的《“十四五”数字经济发展规划》指出，未来我国将围绕数字经济的软硬件融合、云数一体、天地一体、虚拟现实、5G互联进行未来五年重要基建布局。各行各业的“一体化”不只意味着产业整合，也暗示了服务厂商与政府、机构、协会组织等具有产业话语主导权的主体进行合作。去年中共中央办公厅、国务院办公厅联合发布的《关于进一步深化税收征管改革的意见》中结合数字经济的优势，对税收征管的业务流程、制度规范、信息技术、数据要素等提出了“一体化融合”的需求。

从合作到合并到融合，回望三次变革共同突出的“合”字，与税收征管3.0的特征具有高度一致性。“从‘以票管税’到‘以数治税’的历史性转变，聚焦数据赋能，建设智慧税务，实现从信息化到数字化再到智慧化是税收征管的大趋势。创新，从来没有像今天这样在现代化进程中如此迫切和重要。”全国政协常委、中国税务学会副会长张连起说。税收征管3.0所强调的以数治税，既是观念的创新，也是税收征管实践的创新。据介绍，税收征管3.0以企业合规和实时性业务为目标，将税收征管流程严格嵌入企业的生产数字化系统中，以实时纳税和主动合规作为数字经济下企业的基本运营形态。

财税科技创新助力监管实现数字化治理

由于跨域、上云等特性，数字经济时期的企业行为具有更大的安全漏洞，合规服务的服务对象同时是政府监管机构和企业双方。现代化数字交易的高并发、高频次、碎片化等特点在促进市场繁荣、降低企业成本的同时，也使得监管更加难以鉴证交易的有效性。因此，如何在政府和企业之间建立新的连接点，重构数字经济生产价值链，成为了政府数字化治理和企业合规等多个主题下的生命线。而各区域政府也面临着优化产业环境、加强区域经济管理和创新等需求。在此过程中，规范税收征管秩序，优化税收营商环境显得尤为重要。想要通过科技手段弥合征纳双方的“信任鸿沟”，需要厂商积极寻找各地政府机关的数字化，打通空间、领域的信息差，建立中立可信的第三方平台，成为政府、区域企业和个人之间的全新连接点。

针对这三个难点，同时拥有完备的财税科技解决方案、丰富的政府服务合作案例和以区块链为核心底层技术能力的高灯科技，成为了业内为数不多能够同时对接财税、监管、企业的厂商，在行业壁垒和生态优势上具有巨大的力量与价值潜力。高灯科技通过搭建电子凭证交换中心助力数字政府的建设，帮助政府监管机构连接企业数据、税务治理、市场监管以及城市管理各层面的公共监管平台，充分实现区域内数字经济体和监管之间的互联互通；同时，围绕城市营商环境的提升，搭建城市级的“支付+开票”的服务能力，从而建立全方位监管网络，帮助各级政府监管部门实现对数字经济企业、平台企业的数字化治理。

2021年，国家税务总局普洱市税务局携手高灯科技，积极探索数字经济发展新路径，从开票码与银行收款码的一体化着手，将云南省通用电子发票的开票码与银行收款码有机结合，实现了交易行为中支付码与开票码“两码合一”。“两码合一”实现了交易过程中“支付+开票”的全流程闭环，既提升了商户的收款效率，又便利了消费者，有效解决了农贸市场商贩和消费者之间缺失的交易鉴证环节，助力交易数据的有效连通。

为解决数字经济下的企业合规难题赋能

2021年初，国家税务总局进一步明确了金税四期，说明税务部门使用数字技术来与监管等进行联动的决心。可以说，在如今信息安全的产业浪潮下，税收征管是企业合规的主要通道，而财税发票则是合规服务数据共享的源头。结合我国财税数字化的市场现状，当下不同类型的企业也存在着不同的合规难点。

全国人大代表、中国移动通信集团有限公司董事长杨杰表示，随着数字经济的蓬勃发展，新型平台用工模式兴起的同时也给企业带来了管理挑战。首先是面临着人力资源管理新挑战，原有的管理制度不再适用于这种新模式；其次是当前难以对新型平台用工模式进行有效监管，在平台经营过程中容易引发矛盾冲突和诉讼纠纷，会对平台合规经营带来隐患。此外，不论是对新型平台用工从业者还是平台企业来讲，都存在一定的税务风险。

在这样的背景下，低成本、高效率、可信赖的合规解决方案价值得以凸显。针对高速增长型企业，高灯科技合规SAAS解决方案提供平台化咨询、帮助企业组织创新，从传统的“企业+员工”的组织管理结构升级为“核心企业+交易服务平台+自由职业者”的合作模式，同时提供交易数字化、合规SAAS能力，通过电子档案及鉴证服务、票据及资金协同、交易欺诈态势感知、全流程合规管理计划四个方面，构建交易业务真实性核验闭环，最大程度地拓展企业边界，降低企业成本，提升企业竞争力。

以某共享充电宝公司为例，该业务推广和场地维护工作，需要招募大量自由职业者，为了确保业务的真实性和合规性，高灯科技运用交易鉴证技术对该公司相关业务进行了全流程分析、核查与监控。多措并举之下，在财税合规的基础上保证了该企业的用工需求和业务推广。

除了高速增长型企业之外，数字经济下带来小微经济创业创新活动，有在各个平台承接服务的新个体经济；也有借力平台实现数字化转型的传统个体经济，在外卖平台配送的餐饮门店、在买菜平台联销的农业合作社以及在电商平台买卖个体经营者等，使得快速成长型企业数量不断增大。由于自身规模较小，缺乏合规意识，快速成长型企业难以有效地处理合规性事务，导致合规风险暴露无遗。

面向快速成长型企业，高灯科技与腾讯云共同打造了腾讯云财税管家产品，提供“合规SAAS+在线专业合规服务”系统平台，简化快速成长型企业的合规管理流程，实现开通一个云上账户，即可在云端管理数据，助力企业合规发展。在财税管家中产生的所有纳税人数据资产，将通过统一接口中心将数据开放至企业；在线电子会计档案数据中心，多地备份建立云上企业，企业随时随地管理自身财税数据资产，并且通过链接更多服务内容来为快速成长型企业有序发展保驾护航。快速成长型企业可以按需订阅合规应用，其中包括：极速开户、电子发票、电子档案、收支管理、智能记账、一键申报、合规预警等功能。

据悉，2021年二季度，高灯科技财税管家就已累计服务中小企业数量突破40万，Q1到Q2环比增长2.5倍。财税管家的共享中心+外勤网点突破15个，连接经纪人机构数（合伙人）数量环比增长380%，财税托管数量环比增长548%，可助力企业云上财税作业自动化，企业可按需灵活订阅购买应用或服务，既可独立运行也可与自有系统联通，可花最少的钱实现合规。

以天健集团为例，随着企业规模的不断扩张，财务往日对于发票的手工管理，已逐渐无法跟上企业发展的脚步，企业急需向财税数字化管理转型。高灯科技通过打造企业专属票夹设置智能审核规则，对发票数据自动验真、自动查重，确保发票数据合法合规，帮助天健集团从费控源头进行管理。并且通过与该企业的系统对接，实现发票数据的流转应用，形成企业的发票池数据，推动企业财税向云和数字化转型快速发展。

云基础设施基建助力“共治”体系建立

政策方向和市场指标都在表明，我国的财税数字化进程正在迈入新阶段。成熟的技术环境下，税务制度改革的方向与互联网平台强大的生态能力在共同驱动着体系的建立。高灯科技通过交易鉴证平台、数智财税平台、高灯大数据、开放平台四大支柱，以纳税人账户为依托构建云上电子档案，以“合规SAAS+专业服务”来满足纳税人合规管理需求。

高灯科技联合创始人兼总裁张民遐介绍，交易鉴证平台是以区块链技术搭建交易鉴证技术服务平台，解决数据共享、合规算法、电子存证、数字挖掘等技术助力构建行业自律生态，加速产业发展，赋能多元化数字治理；数智财税平台是利用数字技术提升财税管理过程的创新；高策数据集开发、运维、治理和高性能分析引擎于一体，致力于帮助企业在多业务场景和系统下发掘数据的价值，获取更多维的决策参考，数据打通+高效研发+数据治理+数据资产+轻服务。开放平台围绕核心“构建企业共享服务中心”,致力于帮助纳税人数据在多业务场景组件复用和系统下发掘数据的价值，整合数据技术、产品技术能力，提供统一的数据和服务，强力支撑前台业务。

除此之外，目前高灯科技正在以纳税人数字账户为底层核心能力，与政府合作构建财税科技生态，交易合规、用工合规等合规场景作为应用层解决方案，与数字化鉴证等技术相互呼应。数据显示，截至去年底，高灯科技累计交易鉴证数已经超过10亿笔，平台可信存证近10亿个，风控引擎风险识别量达64万次，有效链接C、R、B三边，形成合规服务的“稳定三角”。因发票获取困难导致无票交易、合规难的困境已经取得一定的解决成效，目前高灯科技所服务的无票交易场景已覆盖包括农贸市场、灵活用工、网络货运等13个场景。

值得一提的是，2018年，高灯科技在深圳开出了中国的首张区块链电子发票，为税收征管3.0数据要素的开发与普及打下了基础。未来，乘税务改革东风而起的那批创业者将继续笃定成长，在恢弘的新基建脉络中不断连接场景，帮助政府与企业严守合规底线，实现高度融合的生态共治，推动中国数字经济的下一个十年在各行各业的产业浪潮中冉冉升起。

人才+科技：推进税收征管改革落地

今年3月，中办、国办印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》（以下简称《意见》），对“十四五”时期深化税收征管改革作出顶层设计和科学擘画，为高质量推进新发展阶段税收现代化确立了总体规划。

国家税务总局河北省税务局党委按照税务总局工作部署，把落实《意见》作为重要任务，积极研究落实措施，提出“以持续推进高素质专业化干部队伍建设促人才兴税，以着力加强智慧税务建设促科技强税”的“双轮驱动”战略。通过系统谋划、分步实施、持续推进，用十年时间，将河北建成全国税务系统人才资源强省，高端人才、岗位能手、专业人才库人员、“三师”等各级各类专业人才总量达到在职干部总数的70%左右；用五年时间，加速实现由“信息管税”向“以数治税”迭代跃升，打造国内一流的智能化行政应用系统。

建设智慧税务锚定征管改革主要目标

“十四五”规划和2035年远景目标纲要中提出，要“深化税收征管制度改革，建设智慧税务，推动税收征管现代化。”这是智慧税务首次写入规划纲要。到2025年“基本建成功能强大的智慧税务”，是《意见》提出的主要目标。

河北省税务局党委锚定这一主要目标，把着力加强智慧税务建设列为“双轮驱动”之一，坚持以纳税人缴费人为中心的理念，各级各部门分工负责、一体联动，有步骤、分阶段推进智慧税务建设。

根据《意见》安排部署，结合全省实际，到2021年底，河北税务将基本实现企业税费事项网上办理，个人税费事项掌上办理；利用大数据手段，实现对小微企业税收优惠政策信息精准推送、直达快享；办理正常出口退税平均时间压缩至6个工作日以内，高信用级别企业办理时间将更短。到2023年底，将基本建成“无风险不打扰、有违法要追究、全过程强智控”的税务执法新体系，执法信息、程序和结果可实现网上查询；基本建成“线下服务无死角、线上服务不打烊、定制服务广覆盖”的税费服务新体系，基本实现信息系统自动提取数据、自动计算税额、自动预填申报，纳税人缴费人确认或补正后即可线上提交；基本建成以“双随机、一公开”监管和“互联网+监管”为基本手段、以重点监管为补充、以“信用+风险”监管为基础的税务监管新体系，实现从“以票管税”向“以数治税”分类精准监管转变。到2025年底，河北税务将基本建成功能强大的智慧税务，形成国内一流的智能化行政应用系统，全方位提高税务执法、服务、监管能力。

“大力推进税（费）种综合申报”是《意见》提出的一项重点任务，目前正在逐步落实。6月1日，财产和行为税合并申报将在河北全面实施，申报表单、数据项将大幅减少，切实为纳税人减轻填报负担。合并申报后，将实现税额自动计算、数据关联比对、申报异常提示等功能，多税种“一张报表、一次申报、一次缴款、一张凭证”，办税流程全面优化，办税效率大幅提高。

近年来，河北省税务局积极探索智能办税，全省已形成“以网上办税为主，以自助终端办税为辅，大厅办税兜底”的办税新模式，多项工作走在全国前列，为建成功能强大的智慧税务打下了坚实基础。全省90%以上的涉税业务实现网上办，电子税务局手机端应用功能不断优化。保定市、邢台市税务部门为长城集团、今麦郎等多家大型集团企业创建驻企“微办税厅”“智税柜台”，量身定制个性化办税功能，为企业节约办税时间；在专业化市场、重点社区、偏远地域建设“区域性智能办税厅”，提供172项涉税业务24小时自助办理。雄安新区税务局加快建设融合大数据、区块链、人工智能、物联网等先进技术的5G智慧办税服务厅，将技术创新转化为纳税人缴费人能够真实感受到的便捷高效。

今年4月，河北省首批“阳光e税”远程问办中心在石家庄市试点运行，这是河北省税务局持续打造“阳光e税”服务品牌的一项重要举措。该中心设在办税服务厅，主要为纳税人缴费人提供视频在线辅导、电子税务局业务远程受理、进厅业务远程帮办等服务，将需要进厅办理的变更申报、补充以前年度申报、个人代开普通发票等4大类10余项发生频度较高的业务纳入远程问办首批业务，减轻了人工窗口压力，为纳税人缴费人开通“问办直通车”，深受欢迎。

培养高专队伍保证征管改革行稳致远

落实好《意见》中的各项规划，既需要科技赋能和数据支撑，也需要与之相适应的人才保障，才能保证改革行稳致远。河北省税务局党委于2020年开始实施高素质专业化干部队伍建设战略，将培养既懂技术又懂业务的复合型人才作为建设高素质专业化干部队伍的重要内容。

根据《河北省税务系统建设高素质专业化税务干部队伍第一阶段（2020年~2022年）工作实施方案》，到2022年底，全省税务系统要实现领导班子和干部队伍结构明显优化、整体素质大幅提升。为此，全省税务系统大力加强各类人才培养，完善人才激励机制，激发干部队伍活力。

——广泛培养各业务领域的岗位技能型人才，到2022年底，实现技能型人才规模明显扩大、占比提高。

——持续推进“3613”人才培养计划。在2022年底前，省局层面新增300名高端人才、600名专业骨干，市局层面新增1000名高端人才、3000名岗位能手。

——积极开展青年才俊选拔培养工作，构建上下联动、协调配合的培养工作机制，储备人才资源。

——支持税务干部通过考试考核进入总局领军人才队伍，鼓励广大干部参加“三师”及相关专业资格和学历提升考试。

培养一支高素质专业化税务法律人才队伍，是不断提升税务执法规范性和精确度的重要保障。在河北省司法厅的支持下，河北省税务局和河北省律师协会自2019年12月起，实施联合培养公职律师专职律师计划。计划实施一年多来，全省税务系统共有38名公职律师到律师事务所挂职锻炼，法律实务能力和诉讼经验显著提升。

河北省税务系统大力培养专业人才，注重在重大攻坚任务实战中锻炼人才，快速提升综合素质和政策执行力，各类专业人才迅速成长，数量初具规模。2020年，省局共选拔培养65名高端人才、198名专业骨干、992名岗位能手和29名兼职师资，同比分别增加36%、48%、49%和93%。各市局选拔高端人才共265人、市级兼职师资共280人，同比实现大幅增长。

5月12日，从全省税务系统选调的部分高端人才培养对象被安排到省局信息中心、征管和科技发展处等相关单位的关键业务岗位，跟班学习锻炼一年，参与重点难点工作。各市局也统一安排高端人才培养对象到市局相关部门实践锻炼。

河北省税务系统呈现出人才队伍蓬勃发展的可喜局面，在系统内外各类别比武竞赛中捷报频传，展示了能征善战、战之能胜的税务铁军风采。

在2020年全国税务系统大比武中，河北税务代表队荣获团体总成绩第2名，进出口税收岗位个人成绩荣获提升级第1名，网络安全岗位大比武获团体第3名。河北省税务局干部参加总局“三比一展”兼职师资比武，荣获第1名。

在河北省委网信办组织的“冀信2020”网络安全预选赛中，省税务局包揽了党政机关组前6名。在各市网信部门组织的“冀信2020”地区赛中，5支税务系统参赛队伍均以第一的成绩进入决赛，邯郸、秦皇岛、邢台参赛队伍分别包揽赛区前5名、前3名和前2名。

河北省税务局党委书记、局长卢自强表示，实施“双轮驱动”战略是省局党委落实《意见》的重要战略举措。高专队伍建设为智慧税务建设提供人才保障，智慧税务建设为高专队伍建设提供带动引领，两者协调一致、齐头并进，才能落实好征管改革的各项任务，更好发挥税收在国家治理体系中的基础性、支柱性、保障性作用。

作者：李文英陈军李长江

来源：中国税务报